安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司原主要負責人離任經(jīng)濟責任審計暨內控監督評價(jià)選聘中介機構競爭性談判公告

因工作需要，省鹽業(yè)集團公司擬對下屬安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司原主要負責人進(jìn)行離任經(jīng)濟責任審計暨安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內控監督評價(jià)專(zhuān)項審計工作?，F采取競爭性談判方式確定1家中介機構，具體事宜如下：

一、審計項目基本情況

安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司成立于2012年7月,系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,公司注冊資本3.3億元，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍為發(fā)放小額貸款。截至2021年末資產(chǎn)總額2.49億元，凈資產(chǎn)1.97億元。

蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司成立于2013年9月,系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司占股88.75%,安徽省蕪湖市鹽業(yè)有限公司占股11.25%，公司注冊資本2.5億元，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍為發(fā)放小額貸款。截至2021年末資產(chǎn)總額1.38億元，凈資產(chǎn)1.34億元。

二、審計目標

（一）經(jīng)濟責任審計目標

客觀(guān)評價(jià)原主要負責人在安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司任職期間的履職情況，并針對發(fā)現的問(wèn)題準確界定責任，促進(jìn)安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司加強內部管理。

（二）內部控制體系監督評價(jià)審計目標

圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節和重要崗位對安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的內部控制建立與實(shí)施情況開(kāi)展監督評價(jià)，準確揭示安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司風(fēng)險隱患和內部控制缺陷，促進(jìn)安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司不斷優(yōu)化內部控制體系。

三、審計期間和范圍

（一）審計期間

1.經(jīng)濟責任審計期間為2019年1月1日-2022年2月28日。

2.內部控制體系監督評價(jià)基準日為2021年12月31日，內部控制體系執行有效性評價(jià)期間為2021年度。

（二）審計范圍

1.經(jīng)濟責任審計范圍為：全面審計2022年2月末安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司及蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的資產(chǎn)負債情況及2019年以來(lái)內部經(jīng)營(yíng)管理情況。

2.內部控制體系監督評價(jià)范圍：全面審計安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司及蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內部控制體系設計及執行情況。

四、審計主要內容

（一）經(jīng)濟責任審計主要內容

1.貫徹執行黨和國家經(jīng)濟方針政策、上級單位及集團公司決策部署，推動(dòng)企業(yè)可持續發(fā)展情況；

2.企業(yè)發(fā)展戰略規劃的制定、執行和效果情況；

3.重大經(jīng)濟事項的決策、執行和效果情況；

4.企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況，內部控制制度的制定和執行情況；

5.企業(yè)招標采購管理情況；

6.企業(yè)財務(wù)的真實(shí)合法效益情況，風(fēng)險管控情況，遵守有關(guān)法律法規和財經(jīng)紀律情況；

7.在經(jīng)濟活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規定情況；

8.國有資本保值增值情況，有關(guān)目標責任制完成情況；

9.以往審計發(fā)現問(wèn)題的整改情況；

10.其他需要審計的內容。

（二）內控監督評價(jià)主要內容

根據《企業(yè)內部控制基本規范》、應用指引以及省鹽業(yè)集團公司和安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的內部控制制度，圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節，從內部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內部監督五要素出發(fā)，對2021年末安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內部控制設計有效性和2021年安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內部控制運行情況進(jìn)行全面、客觀(guān)的評價(jià)。主要內容包括：

1.內部環(huán)境評價(jià)，以組織架構、發(fā)展戰略、人力資源、企業(yè)文化、社會(huì )責任等應用指引為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對內部環(huán)境的設計及實(shí)際運行情況進(jìn)行認定和評價(jià)；

2.風(fēng)險評估機制評價(jià)，以《企業(yè)內部控制基本規范》有關(guān)風(fēng)險評估要求，以及各項應用指引中所列主要風(fēng)險為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對日常經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、應對策略等進(jìn)行認定和評價(jià)；

3.控制活動(dòng)評價(jià)，以《企業(yè)內部控制基本規范》和各項應用指引中的控制措施為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對相關(guān)控制措施的設計和運行情況進(jìn)行認定和評價(jià)；

4.信息與溝通評價(jià)，以?xún)炔啃畔鬟f、財務(wù)報告、信息系統等相關(guān)應用指引為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、反舞弊機制的健全性、財務(wù)報告的真實(shí)性、信息系統的安全性，以及利用信息系統實(shí)施內部控制的有效性等進(jìn)行認定和評價(jià)；

5.內部監督評價(jià)，以《企業(yè)內部控制基本規范》有關(guān)內部監督的要求，以及各項應用指引中有關(guān)日常管控的規定為依據，結合本企業(yè)的內部控制制度，對內部監督機制的有效性進(jìn)行認定和評價(jià)。

五、投標單位相關(guān)要求

參與此次競爭性談判的投標單位，需同時(shí)滿(mǎn)足以下要求：

1.入圍安徽省國資委《2020-2022年度省屬企業(yè)審計業(yè)務(wù)會(huì )計師事務(wù)所備選庫》內的會(huì )計師事務(wù)所；

2.2019年至今，投標人需要有不少于兩個(gè)經(jīng)濟責任審計工作業(yè)績(jì)且有不少于一個(gè)企業(yè)內部控制監督評價(jià)或審計工作業(yè)績(jì)（投標人提供業(yè)務(wù)合同）；

3.此次項目團隊人數不少于5人，且至少包含1名注冊會(huì )計師；項目主審人員應具有企業(yè)經(jīng)濟責任審計及內部控制審計工作經(jīng)驗，且執業(yè)年限在5年以上（投標人需提供相應證明材料，并出具書(shū)面承諾；同時(shí)承諾，在審計征求意見(jiàn)稿出具前，項目主審不得撤場(chǎng)）；實(shí)際到審計現場(chǎng)的項目主審與投標書(shū)上不一致，發(fā)標人有權解除合同并要求中標人賠償；

4.最近三年無(wú)重大違法違規活動(dòng)記錄（投標人須自行核查并出具書(shū)面承諾）；

5.能夠保守公司的商業(yè)秘密；

6.投標單位應確保進(jìn)駐現場(chǎng)后1個(gè)月內提供審計報告征求意見(jiàn)稿；業(yè)務(wù)約定書(shū)簽訂之日起3個(gè)月內提交紙質(zhì)報告各6份(即經(jīng)濟責任審計報告和內控體系監督評價(jià)審計報告分別出具6份），同時(shí)提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標后按時(shí)保質(zhì)完成工作（投標人提供書(shū)面承諾，且承諾若不能按時(shí)保質(zhì)完成工作，邀請方無(wú)須支付審計費，并承擔賠償責任）；

7.本項目不接受聯(lián)合體報價(jià)；

8.本項目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標單位相關(guān)要求的投標報價(jià)無(wú)效。

六、評標方式、評選標準及投標控制價(jià)

（一）評選方式

本著(zhù)公開(kāi)、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進(jìn)行開(kāi)標、評標；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價(jià)競爭，此次評審方法為綜合評標法。

（二）評選標準

1.本項目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標人資格要求的投標報價(jià)無(wú)效；

2.經(jīng)初步評審合格的投標文件，評審小組對投標人按技術(shù)標和商務(wù)報價(jià)進(jìn)一步評審、比較，并量化打分，滿(mǎn)分100分，經(jīng)評審小組評審后，以商務(wù)標和技術(shù)標總分從高到低推選3名中標候選人；若出現總分相同的情況，報價(jià)低的投標人順序優(yōu)先，若出現商務(wù)標和技術(shù)標得分均相同的情況，由評標小組投票決定優(yōu)先順序。

（1）技術(shù)部分總分40分。其中 ：項目負責人業(yè)績(jì)20分（擬派項目負責人作為項目負責人最近3年從事過(guò)國有企業(yè)離任經(jīng)濟審計的業(yè)績(jì)，每提供一個(gè)得5分，最近3年從事過(guò)國有企業(yè)內部控制體系建設的業(yè)績(jì)，每提供一個(gè)得3分；最高得20分）；項目團隊配置20分（項目團隊中具有中國注冊會(huì )計師、國際注冊?xún)瓤貛熁蚪淌冢ǜ苯淌冢?，每?名得5分；具有中級職稱(chēng)，每有1名得3分；同一人員擁有兩個(gè)及以上上述資格的，就高計分，不重復計分；最高得20分）。

（2）報價(jià)部分總分60分。投標報價(jià)算術(shù)平均價(jià)的95%為基準分(低于平均價(jià)格的70%的報價(jià)為無(wú)效報價(jià))，基準分值為60分，每高于基準價(jià)格1%扣1分，低于基準價(jià)格1%扣0.5分。

3.所有打分精確到小數點(diǎn)后兩位。

（三）投標控制價(jià)

本項目投標控制價(jià)12萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)的投標無(wú)效。

七、標書(shū)報送要求

(一) 投標人應按所投項目準備1份正本和1份副本，在每一份投標文件上要明確標明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內容和副本不符，以正本為準（注：投標文件副本可為正本的復印件）。

(二)投標文件裝訂順序依次為：

1.封面、目錄、投標單位情況介紹、企業(yè)營(yíng)業(yè)執照（非企業(yè)無(wú)需提供）、投標單位2019年以來(lái)類(lèi)似工作業(yè)績(jì)證明（提供合同復印件）；

2.最近三年無(wú)重大違法違規活動(dòng)證明或承諾、按時(shí)保質(zhì)完成工作承諾（承諾書(shū)均需加蓋投標單位公章或簽章）；

3.項目負責人情況：基本情況介紹（包括執業(yè)年限）、執業(yè)證書(shū)復印件、類(lèi)似業(yè)績(jì)證明（提供合同復印件）；

4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執業(yè)證書(shū)情況（須附證書(shū)復印件）、從業(yè)年限情況；

5.咨詢(xún)服務(wù)方案：清晰闡述適用于國有企業(yè)的離任經(jīng)濟責任審計方案及內部控制體系監督評價(jià)審計方案；

6.工作計劃安排：工作進(jìn)度安排、質(zhì)量及方案實(shí)施保證、提交報告的期限；

7.投標報價(jià)：為包含業(yè)務(wù)收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標控制價(jià)12萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)投標無(wú)效；

8.投標聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

八、投標文件遞交及截止時(shí)間

投標文件于2022年3月31日17:30前送至安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司21樓法規審計部(地址:合肥市包河區華山路808號徽鹽世紀廣場(chǎng)寫(xiě)字樓A座)，逾期送達，概不接受。
    聯(lián)系人:薛女士           電話(huà):0551-65283397

省鹽業(yè)集團公司

2022年3月21日