省鹽業(yè)集團公司擬對安徽環(huán)境科技集團股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“環(huán)境公司”）董事長(cháng)方降龍、原總經(jīng)理宇豐進(jìn)行經(jīng)濟責任審計暨內控監督評價(jià)專(zhuān)項審計?，F采取競爭性談判方式確定1家中介機構，具體事宜如下：

一、審計項目基本情況

（一）環(huán)境公司基本情況

環(huán)境公司成立于2015年9月,系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,公司注冊資本3億元人民幣，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：環(huán)境科技領(lǐng)域（包括污水處理與水資源治理，固廢、危險廢棄物處理及資源再生利用，大氣治理，土壤修復與治理）技術(shù)咨詢(xún)和技術(shù)服務(wù)，環(huán)保工程投資、施工、運營(yíng)服務(wù)等。截至2022年末資產(chǎn)總額210,591.51萬(wàn)元，凈資產(chǎn)55,277.56萬(wàn)元。公司下轄安徽環(huán)境科技研究院股份有限公司等13家直屬（控股）子公司。

（二）環(huán)境公司黨委書(shū)記、董事長(cháng)方降龍任職情況

2017年6月，方降龍同志任環(huán)境公司支部書(shū)記、董事長(cháng)、總經(jīng)理；2019年12月，任環(huán)境公司支部書(shū)記、董事長(cháng)；2021年4月，任環(huán)境公司黨委書(shū)記、董事長(cháng)。

（三）環(huán)境公司原總經(jīng)理宇豐任職情況

2019年1月，宇豐同志任環(huán)境公司總經(jīng)理；2022年11月，免去其任職的環(huán)境公司總經(jīng)理職務(wù)。

二、審計目標

（一）經(jīng)濟責任審計目標

客觀(guān)評價(jià)方降龍、宇豐同志在環(huán)境公司任職期間的履職情況，并針對發(fā)現的問(wèn)題準確界定責任，促進(jìn)環(huán)境公司加強內部管理、深化改革、提升發(fā)展質(zhì)量。

（二）內部控制體系監督評價(jià)審計目標

圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節和重要崗位對環(huán)境公司的內部控制建立與實(shí)施情況開(kāi)展監督評價(jià)，準確揭示環(huán)境公司風(fēng)險隱患和內部控制缺陷，促進(jìn)環(huán)境公司不斷優(yōu)化內部控制體系。

三、審計期間和范圍

（一）審計期間

1.經(jīng)濟責任審計期間為2020年1月1日-2022年12月31日，必要時(shí)追溯到以前年度。

2.內部控制體系監督評價(jià)基準日為2022年12月31日，內部控制體系執行有效性評價(jià)期間為2022年度。

（二）審計范圍

1.經(jīng)濟責任審計范圍為：全面審計2022年12月末環(huán)境公司的資產(chǎn)負債情況及2020年以來(lái)內部經(jīng)營(yíng)管理情況。

2.內部控制體系監督評價(jià)范圍：全面審計環(huán)境公司及下屬子公司內部控制體系設計及執行情況。

四、審計主要內容

（一）經(jīng)濟責任審計主要內容

1.貫徹執行黨和國家經(jīng)濟方針政策、上級單位及集團公司決策部署，推動(dòng)企業(yè)可持續發(fā)展情況。

2.企業(yè)發(fā)展戰略規劃的制定、執行和效果情況。

3.重大經(jīng)濟事項的決策、執行和效果情況。

4.企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況，內部控制制度的制定和執行情況。

5.企業(yè)招標采購管理情況。

6.企業(yè)財務(wù)的真實(shí)合法效益情況，風(fēng)險管控情況，遵守有關(guān)法律法規和財經(jīng)紀律情況。

7.在經(jīng)濟活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規定情況。

8.國有資本保值增值情況，有關(guān)目標責任制完成情況。

9.以往審計發(fā)現問(wèn)題的整改情況。

10.其他需要審計的內容。

（二）內控監督評價(jià)主要內容

根據《企業(yè)內部控制基本規范》及其應用指引以及省鹽業(yè)集團公司和環(huán)境公司及下屬公司的內部控制制度，圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節，從內部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內部監督五要素出發(fā)，對2022年末環(huán)境公司及下屬公司內部控制設計有效性和2022年環(huán)境公司及下屬公司內部控制運行情況進(jìn)行進(jìn)行全面、客觀(guān)的評價(jià)。主要內容包括：

1.全面開(kāi)展治理結構監督評價(jià)。對黨組織、董事會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )等治理機構和內部機構設置情況進(jìn)行監督評價(jià)。

2.全面開(kāi)展制度體系監督評價(jià)。對公司章程、三重一大管理制度、黨組織會(huì )議、董事會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )等決策制度和投資、招標采購、產(chǎn)權管理、資金支付、合同管理等基本管理進(jìn)行監督。

3.全面開(kāi)展授權管理和權力制衡監督評價(jià)。按照不相容職務(wù)分離控制、授權審批控制等內控體系管控要求，加強采購、銷(xiāo)售、投資管理、資金管理等重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域各崗位的職責權限和審批程序監督。

4.全面開(kāi)展投資并購監督評價(jià)。對投資并購的立項、審批、實(shí)施、后評價(jià)等進(jìn)行全面監督。

5.全面開(kāi)展財務(wù)資金管理監督評價(jià)。對資金的籌集和使用進(jìn)行監督。

6.全面開(kāi)展購銷(xiāo)業(yè)務(wù)監督評價(jià)。對商品的采購、銷(xiāo)售和資金收付，工程項目的招標采購，房屋出租管理等進(jìn)行監督。

7.全面開(kāi)展產(chǎn)權管理監督評價(jià)。對產(chǎn)權轉讓的立項、審批、資產(chǎn)評估、審計、交易等進(jìn)行監督。

8.全面開(kāi)展工程承攬業(yè)務(wù)監督評價(jià)。對工程承包的立項、審批、投標、工程物資采購、項目分包、工程管理等進(jìn)行監督。

五、投標單位相關(guān)要求

1.2020年至今，投標人需要有不少于兩個(gè)國有企業(yè)主要負責人經(jīng)濟責任審計工作業(yè)績(jì)且有不少于一個(gè)國有企業(yè)內部控制監督評價(jià)或審計工作業(yè)績(jì)（投標人提供業(yè)務(wù)合同）。

2.此次項目團隊人數不少于8人，且至少包含2名注冊會(huì )計師、1名注冊造價(jià)工程師或一級注冊造價(jià)工程師；項目主審、項目經(jīng)理年齡在50周歲以?xún)?，應具有國有企業(yè)經(jīng)濟責任審計及內部控制審計工作經(jīng)驗，且執業(yè)年限在5年以上，在投標單位工作兩年以上（提供社保證明），并持有執業(yè)注冊會(huì )計師證書(shū)（提供證書(shū)復印件）。除項目主審、項目經(jīng)理外的其他項目團隊成員，在投標單位工作一年以上（提供社保證明）。

投標人需提供相應證明材料，并出具書(shū)面承諾；同時(shí)承諾，在審計征求意見(jiàn)稿出具前，項目主審、項目經(jīng)理及2名注冊會(huì )計師、1名注冊造價(jià)工程師或一級注冊造價(jià)工程師不得撤場(chǎng)；實(shí)際到審計現場(chǎng)的項目主審與投標書(shū)上不一致，發(fā)標人有權解除合同并要求中標人賠償，投標書(shū)中的注冊會(huì )計師、造價(jià)工程師未能到現場(chǎng)的，每調換1名扣除1萬(wàn)元審計費，每減少1人扣除3萬(wàn)元審計費；其他助理人員每調換1名扣除0.5萬(wàn)元審計費，每減少1人扣除1萬(wàn)元審計費。

3.最近三年無(wú)重大違法違規活動(dòng)記錄（投標人須自行核查并出具書(shū)面承諾）。

4.能夠保守公司的商業(yè)秘密。

5.投標單位應確保進(jìn)駐現場(chǎng)后2個(gè)月內提供審計報告征求意見(jiàn)稿；業(yè)務(wù)約定書(shū)簽訂之日起3個(gè)月內提交紙質(zhì)報告各6份(即經(jīng)濟責任審計報告6份、內控體系監督評價(jià)審計報告6份），同時(shí)提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標后按時(shí)保質(zhì)完成工作（投標人提供書(shū)面承諾，且承諾若不能按時(shí)保質(zhì)完成工作，邀請方無(wú)須支付審計費，并承擔賠償責任）。

6.本項目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標單位相關(guān)要求的投標報價(jià)無(wú)效。

六、評標方式、評選標準及投標控制價(jià)

（一）評選方式

本著(zhù)公開(kāi)、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進(jìn)行開(kāi)標、評標；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價(jià)競爭，此次評審方法為綜合評標法。

（二）評選標準

1.本項目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標人資格要求的投標報價(jià)無(wú)效；

2.經(jīng)初步評審合格的投標文件，評審小組對投標人按技術(shù)標和商務(wù)報價(jià)進(jìn)一步評審、比較，并量化打分，滿(mǎn)分100分，經(jīng)評審小組評審后，以商務(wù)標和技術(shù)標總分從高到低推選3名中標候選人；若出現總分相同的情況，報價(jià)低的投標人順序優(yōu)先，若出現商務(wù)標和技術(shù)標得分均相同的情況，由評標小組投票決定優(yōu)先順序。

（1）技術(shù)部分總分60分。其中 ：項目負責人業(yè)績(jì)20分（擬派項目負責人作為項目負責人最近3年從事過(guò)國有企業(yè)經(jīng)濟責任審計的業(yè)績(jì)，每提供一個(gè)得5分；擬派項目負責人作為項目負責人最近3年從事過(guò)國有企業(yè)內部控制體系監督評價(jià)的業(yè)績(jì)，每提供一個(gè)得5分；最高得20分）；項目團隊配置20分（項目團隊中具有中國注冊會(huì )計師，每有1名得4分；具有注冊造價(jià)工程師或一級注冊造價(jià)工程師，每有1名得4分；具有中級職稱(chēng)，每有1名得2分；同一人員擁有兩個(gè)及以上上述資格的，就高計分，不重復計分；最高得20分）；審計工作方案20分（至少包括為實(shí)現審計目標擬采取的審計措施、人員配備、時(shí)間安排和審計質(zhì)量控制等，審計工作方案優(yōu)秀的得15-20分、良好的得8-14分、較差的得0-7分）。

（2）報價(jià)部分總分40分。投標報價(jià)算術(shù)平均價(jià)的95%為基準分(低于平均價(jià)格的70%的報價(jià)為無(wú)效報價(jià))，基準分值為40分，每高于基準價(jià)格1%扣1分，低于基準價(jià)格1%扣0.5分。

3.所有打分精確到小數點(diǎn)后兩位。

（三）投標控制價(jià)

本項目投標控制價(jià)19萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)的投標無(wú)效。

七、標書(shū)報送要求

(一) 投標人應按所投項目準備1份正本和1份副本，在每一份投標文件上要明確標明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內容和副本不符，以正本為準（注：投標文件副本可為正本的復印件）。

(二)投標文件裝訂順序依次為：

1.封面、目錄、投標單位情況介紹、企業(yè)營(yíng)業(yè)執照（非企業(yè)無(wú)需提供）、投標單位2020年以來(lái)類(lèi)似工作業(yè)績(jì)證明（提供合同復印件）。

2.最近三年無(wú)重大違法違規活動(dòng)證明或承諾、按時(shí)保質(zhì)完成工作承諾（承諾書(shū)均需加蓋投標單位公章或簽章）。

3.項目負責人情況：基本情況介紹（包括執業(yè)年限）、執業(yè)證書(shū)復印件、類(lèi)似業(yè)績(jì)證明（提供合同復印件）、社保證明。

4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執業(yè)證書(shū)情況（須附證書(shū)復印件）、從業(yè)年限情況、社保證明。

5.咨詢(xún)服務(wù)方案：清晰闡述適用于國有企業(yè)的離任經(jīng)濟責任審計方案及內部控制體系監督評價(jià)審計方案。

6.工作計劃安排：工作進(jìn)度安排、質(zhì)量及方案實(shí)施保證、提交報告的期限。

7.投標報價(jià)：為包含業(yè)務(wù)收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標控制價(jià)19萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)投標無(wú)效。

8.投標聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

八、投標文件遞交及截止時(shí)間

省鹽業(yè)集團公司

2023年4月13日