省鹽業(yè)集團公司擬對安徽鹽業(yè)地產(chǎn)集團有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“地產(chǎn)集團”）、安徽省健康養老產(chǎn)業(yè)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“健康養老公司”）、安徽省城市更新投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“城市更新公司”）黨委書(shū)記、董事長(cháng)王思軍同志進(jìn)行經(jīng)濟責任審計暨內控監督評價(jià)專(zhuān)項審計?，F采取競爭性談判方式確定1家中介機構，具體事宜如下：

一、審計項目基本情況

（一）地產(chǎn)集團基本情況

地產(chǎn)集團成立于2005年5月，系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,公司注冊資本10億元人民幣，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，建筑裝飾材料銷(xiāo)售及咨詢(xún)，不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃，代收水電費。截至2023年5月末，資產(chǎn)總額363,565萬(wàn)元，凈資產(chǎn)111,342萬(wàn)元。公司下轄安徽鹽業(yè)銀華投資有限公司等6家直屬（控股）子公司。

（二）健康養老公司基本情況

健康養老公司成立于2021年11月，系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,公司注冊資本5億元人民幣，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：一般項目：養老服務(wù)；遠程健康管理服務(wù)；健康咨詢(xún)服務(wù)（不含診療服務(wù)）；體育健康服務(wù)；護理機構服務(wù)（不含醫療服務(wù)）；住房租賃；非居住房地產(chǎn)租賃等；物業(yè)管理許可項目：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)。截至2023年5月末，資產(chǎn)總額88,525萬(wàn)元，凈資產(chǎn)21,628萬(wàn)元。公司下轄六安市健康養老產(chǎn)業(yè)有限公司1家直屬（控股）子公司。

（三）城市更新公司基本情況

城市更新公司成立于2021年12月，系安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司直屬（控股）子公司,公司注冊資本10億元人民幣，公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：一般項目：土地整治服務(wù)；市政設施管理；城市綠化管理；城鄉市容管理；城市公園管理；房屋拆遷服務(wù)；規劃設計管理；停車(chē)場(chǎng)服務(wù)；住房租賃；非居住房地產(chǎn)租賃；信息咨詢(xún)服務(wù)；物業(yè)管理；商業(yè)綜合體管理服務(wù)；集貿市場(chǎng)管理服務(wù)；園區管理服務(wù)等；市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策劃許可項目：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)；以自有資金從事投資活動(dòng)。截至2023年5月末，資產(chǎn)總額905 萬(wàn)元，凈資產(chǎn)889.62萬(wàn)元。

（四）地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司黨委書(shū)記、董事長(cháng)王思軍同志任職情況

2021年4月8日，王思軍同志兼任地產(chǎn)集團黨委書(shū)記，提名其兼任地產(chǎn)集團董事長(cháng)；2022年1月24日，王思軍同志兼任健康養老公司和城市更新公司黨委書(shū)記、董事長(cháng)；2023年5月24日，王思軍同志不再兼任地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司黨委書(shū)記、董事長(cháng)職務(wù)。

二、審計目標

（一）經(jīng)濟責任審計目標

客觀(guān)評價(jià)王思軍同志在地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司任職期間的履職情況，并針對發(fā)現的問(wèn)題準確界定責任，促進(jìn)地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司加強內部管理、深化改革、提升發(fā)展質(zhì)量。

（二）內部控制體系監督評價(jià)審計目標

圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節和重要崗位對地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司的內部控制建立與實(shí)施情況開(kāi)展監督評價(jià)，準確揭示地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司風(fēng)險隱患和內部控制缺陷，促進(jìn)地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司不斷優(yōu)化內部控制體系。

三、審計期間和范圍

（一）審計期間

1.經(jīng)濟責任審計期間為2021年4月1日-2023年5月31日，必要時(shí)追溯到以前年度。

2.內部控制體系監督評價(jià)基準日為2022年12月31日，內部控制體系執行有效性評價(jià)期間為2022年度。

（二）審計范圍

1.經(jīng)濟責任審計范圍為：全面審計2023年5月末地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司的資產(chǎn)負債情況及2021年4月以來(lái)內部經(jīng)營(yíng)管理情況。

2.內部控制體系監督評價(jià)范圍：全面審計地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司及下屬子公司內部控制體系設計及執行情況。

四、審計主要內容

（一）經(jīng)濟責任審計主要內容

1.貫徹執行黨和國家經(jīng)濟方針政策、上級單位及集團公司決策部署，推動(dòng)企業(yè)可持續發(fā)展情況。

2.企業(yè)發(fā)展戰略規劃的制定、執行和效果情況。

3.重大經(jīng)濟事項的決策、執行和效果情況。

4.企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況，內部控制制度的制定和執行情況。

5.企業(yè)招標采購管理情況。

6.企業(yè)財務(wù)的真實(shí)合法效益情況，風(fēng)險管控情況，遵守有關(guān)法律法規和財經(jīng)紀律情況。

7.在經(jīng)濟活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規定情況。

8.國有資本保值增值情況，有關(guān)目標責任制完成情況。

9.以往審計發(fā)現問(wèn)題的整改情況。

10.其他需要審計的內容。

（二）內控監督評價(jià)主要內容

根據《企業(yè)內部控制基本規范》及其應用指引以及省鹽業(yè)集團公司和地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司及下屬公司的內部控制制度，圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節，從內部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內部監督五要素出發(fā)，對2022年末地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司及下屬公司內部控制設計有效性和2022年地產(chǎn)集團、健康養老公司和城市更新公司及下屬公司內部控制運行情況進(jìn)行全面、客觀(guān)的評價(jià)。主要內容包括：

1.全面開(kāi)展治理結構監督評價(jià)。對黨組織、董事會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )等治理機構和內部機構設置情況進(jìn)行監督評價(jià)。

2.全面開(kāi)展制度體系監督評價(jià)。對公司章程、三重一大管理制度、黨組織會(huì )議、董事會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )等決策制度和投資、招標采購、產(chǎn)權管理、資金支付、合同管理等基本管理進(jìn)行監督。

3.全面開(kāi)展授權管理和權力制衡監督評價(jià)。按照不相容職務(wù)分離控制、授權審批控制等內控體系管控要求，加強采購、銷(xiāo)售、投資管理、資金管理等重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域各崗位的職責權限和審批程序監督。

4.全面開(kāi)展投資并購監督評價(jià)。對投資并購的立項、審批、實(shí)施、后評價(jià)等進(jìn)行全面監督。

5.全面開(kāi)展財務(wù)資金管理監督評價(jià)。對資金的籌集和使用進(jìn)行監督。

6.全面開(kāi)展購銷(xiāo)業(yè)務(wù)監督評價(jià)。對商品的采購、銷(xiāo)售和資金收付，工程項目的招標采購，房屋出租管理等進(jìn)行監督。

7.全面開(kāi)展產(chǎn)權管理監督評價(jià)。對產(chǎn)權轉讓的立項、審批、資產(chǎn)評估、審計、交易等進(jìn)行監督。

8.全面開(kāi)展工程承攬業(yè)務(wù)監督評價(jià)。對工程承包的立項、審批、投標、工程物資采購、項目分包、工程管理等進(jìn)行監督。

五、投標單位相關(guān)要求

1.2020年至今，投標人需要有不少于兩個(gè)國有企業(yè)主要負責人經(jīng)濟責任審計工作業(yè)績(jì)且有不少于一個(gè)國有企業(yè)內部控制監督評價(jià)或審計工作業(yè)績(jì)（投標人提供業(yè)務(wù)合同）。

2.此次項目團隊人數不少于5人，且至少包含2名注冊會(huì )計師、1名注冊造價(jià)工程師或一級注冊造價(jià)工程師；項目主審、項目經(jīng)理年齡在55周歲以?xún)?，應具有國有企業(yè)經(jīng)濟責任審計及內部控制審計工作經(jīng)驗，且執業(yè)年限在3年以上，在投標單位工作兩年以上（提供社保證明），并持有執業(yè)注冊會(huì )計師證書(shū)（提供證書(shū)復印件）。除項目主審、項目經(jīng)理外的其他項目團隊成員，在投標單位工作一年以上（提供社保證明）。

投標人需提供相應證明材料，并出具書(shū)面承諾；同時(shí)承諾，在審計征求意見(jiàn)稿出具前，項目主審、項目經(jīng)理及2名注冊會(huì )計師、1名注冊造價(jià)工程師或一級注冊造價(jià)工程師不得撤場(chǎng)；實(shí)際到審計現場(chǎng)的項目主審與投標書(shū)上不一致，發(fā)標人有權解除合同并要求中標人賠償，投標書(shū)中的注冊會(huì )計師、造價(jià)工程師未能到現場(chǎng)的，每調換1名扣除1萬(wàn)元審計費，每減少1人扣除3萬(wàn)元審計費；其他助理人員每調換1名扣除0.5萬(wàn)元審計費，每減少1人扣除1萬(wàn)元審計費。

3.最近三年無(wú)重大違法違規活動(dòng)記錄（投標人須自行核查并出具書(shū)面承諾）。

4.能夠保守公司的商業(yè)秘密。

5.投標單位應確保進(jìn)駐現場(chǎng)后2個(gè)月內提供審計報告征求意見(jiàn)稿；業(yè)務(wù)約定書(shū)簽訂之日起3個(gè)月內提交紙質(zhì)報告各6份(即經(jīng)濟責任審計報告6份、內控體系監督評價(jià)審計報告6份），同時(shí)提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標后按時(shí)保質(zhì)完成工作（投標人提供書(shū)面承諾，且承諾若不能按時(shí)保質(zhì)完成工作，邀請方無(wú)須支付審計費，并承擔賠償責任）。

6.本項目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標單位相關(guān)要求的投標報價(jià)無(wú)效。

六、評標方式、評選標準及投標控制價(jià)

（一）評選方式

本著(zhù)公開(kāi)、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進(jìn)行開(kāi)標、評標；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價(jià)競爭，此次評審方法為綜合評標法。

（二）評選標準

1.本項目采取資格后審方式，不滿(mǎn)足投標人資格要求的投標報價(jià)無(wú)效；

2.經(jīng)初步評審合格的投標文件，評審小組對投標人按技術(shù)標和商務(wù)報價(jià)進(jìn)一步評審、比較，并量化打分，滿(mǎn)分100分，經(jīng)評審小組評審后，以商務(wù)標和技術(shù)標總分從高到低推選3名中標候選人；若出現總分相同的情況，報價(jià)低的投標人順序優(yōu)先，若出現商務(wù)標和技術(shù)標得分均相同的情況，由評標小組投票決定優(yōu)先順序。

（1）技術(shù)部分總分40分。其中 ：項目負責人業(yè)績(jì)10分（擬派項目負責人作為項目負責人最近3年從事過(guò)國有企業(yè)經(jīng)濟責任審計的業(yè)績(jì)，每提供一個(gè)得2分；擬派項目負責人作為項目負責人最近3年從事過(guò)國有企業(yè)內部控制體系監督評價(jià)的業(yè)績(jì)，每提供一個(gè)得2分；最高得2分）；審計工作方案30分（至少包括為實(shí)現審計目標擬采取的審計措施、人員配備、時(shí)間安排和審計質(zhì)量控制等，審計工作方案優(yōu)秀的得20-30分、良好的得10-20分、較差的得0-10分）。

（2）報價(jià)部分總分60分。投標報價(jià)有效最低價(jià)為基準分(低于平均價(jià)格的70%的報價(jià)為無(wú)效報價(jià))，基準分值為60分，每高于基準價(jià)格1%扣1分。

3.所有打分精確到小數點(diǎn)后兩位。

（三）投標控制價(jià)

本項目投標控制價(jià)10萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)的投標無(wú)效。

七、標書(shū)報送要求

(一) 投標人應按所投項目準備1份正本和1份副本，在每一份投標文件上要明確標明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內容和副本不符，以正本為準（注：投標文件副本可為正本的復印件）。

(二)投標文件裝訂順序依次為：

1.封面、目錄、投標單位情況介紹、企業(yè)營(yíng)業(yè)執照（非企業(yè)無(wú)需提供）、投標單位2020年以來(lái)類(lèi)似工作業(yè)績(jì)證明（提供合同復印件）。

2.最近三年無(wú)重大違法違規活動(dòng)證明或承諾、按時(shí)保質(zhì)完成工作承諾（承諾書(shū)均需加蓋投標單位公章或簽章）。

3.項目負責人情況：基本情況介紹（包括執業(yè)年限）、執業(yè)證書(shū)復印件、類(lèi)似業(yè)績(jì)證明（提供合同復印件）、社保證明。

4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執業(yè)證書(shū)情況（須附證書(shū)復印件）、從業(yè)年限情況、社保證明。

5.咨詢(xún)服務(wù)方案：清晰闡述適用于國有企業(yè)的離任經(jīng)濟責任審計方案及內部控制體系監督評價(jià)審計方案。

6.工作計劃安排：工作進(jìn)度安排、質(zhì)量及方案實(shí)施保證、提交報告的期限。

7.投標報價(jià)：為包含業(yè)務(wù)收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標控制價(jià)10萬(wàn)元，超過(guò)控制價(jià)投標無(wú)效。

8.投標聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

八、投標文件遞交及截止時(shí)間

省鹽業(yè)集團公司

2023年6月9日